O prêmio do Medicare é tributável?

Deduções fiscais do Medicare
Documentos necessários
Limites de dedução
Regras de trabalho autônomo
Regras de funcionários
Takeaway

As despesas do Medicare, incluindo prêmios do Medicare, podem ser dedutíveis do imposto.
Você pode deduzir todas as despesas médicas superiores a 7,5% de sua renda bruta ajustada.
A maioria das pessoas não pode deduzir seus prêmios do Medicare antes dos impostos, a menos que sejam autônomos.

Os prêmios são um dos muitos médicos despesas que o IRS permite deduzir de seus impostos a cada ano. Isso inclui os prêmios que você paga pelo Medicare.

Você geralmente não pode deduzir seus prêmios antes dos impostos, mas pode incluí-los em suas deduções anuais detalhadas.

O IRS permite que você deduza qualquer quantia gasta em seus próprios cuidados médicos que seja mais de 7,5 por cento de sua receita, incluindo seus prêmios do Medicare.

Continue lendo para descobrir quando puder deduza seus prêmios do Medicare e outras despesas de saúde, como funciona e muito mais.

Os prêmios do Medicare são dedutíveis do imposto?

Muitos prêmios de seguro saúde são dedutíveis do imposto, incluindo aqueles que você paga Medicare.

Mas, ao contrário dos prêmios dos planos de seguro que você recebe de um empregador, os prêmios do Medicare geralmente não são considerados antes dos impostos. As deduções pré-impostos são aquelas retiradas de seu salário antes de serem tributados.

Por exemplo, se você tem um plano de seu empregador que custa $ 85 por contracheque, esses $ 85 são retirados de seu pagamento total antes dos impostos. Portanto, se seu cheque total fosse $ 785, você teria $ 85 contratado como seguro. Então, você pagaria impostos sobre os $ 700 restantes.

Seus prêmios do Medicare, no entanto, não serão retirados antes dos impostos. Você precisará deduzi-los ao declarar seus impostos. Esse é o caso mesmo se você pagar seus prêmios tendo o dinheiro deduzido do cheque de seus benefícios de aposentadoria do Seguro Social.

As regras de dedução dependem de suas circunstâncias específicas, incluindo sua renda e situação de emprego. Sua renda e as circunstâncias também podem afetar os prêmios do Medicare que você pode deduzir.

Em geral, você pode deduzir:

Prêmios da Parte A. A maioria das pessoas obtém a Parte A sem pagar um prêmio, então não há nada a deduzir. Se você paga um prêmio da Parte A e não está recebendo benefícios da Previdência Social, pode deduzir o prêmio.
Prêmios da Parte B. Os prêmios da Parte B são dedutíveis do imposto, desde que você atenda às regras de renda.
Prêmios da Parte C. Você pode deduzir os prêmios da Parte C se atender às regras de receita.
Prêmios da Parte D. Como com as partes B e C, você pode deduzir seus prêmios da Parte D se cumprir as regras de renda.
Medigap. Os prêmios do Medigap também podem ser dedutíveis de impostos.

De quais documentos você precisará para deduzir prêmios em seus impostos?

Se você pagar seus prêmios por meio do Seguro Social, receberá um formulário a cada ano chamado SSA- 1099. O SSA-1099 mostrará os prêmios que você pagou pela Parte B, e você pode usar essas informações para discriminar seus prêmios ao declarar seus impostos.

Você também receberá um formulário do Medicare denominado aviso de resumo do Medicare. Um aviso resumido lista todos os serviços que você recebeu, quanto o Medicare pagou por eles e o valor cobrado de você.

O Medicare envia a você um aviso resumido a cada 3 meses. Se você tiver uma conta MyMedicare, poderá obter as mesmas informações a qualquer momento.

Você pode usar as informações em seu SSA-1099 e seus resumos de avisos para calcular o valor pago em despesas médicas. O IRS permite que você inclua custos de serviços que o Medicare original (partes A e B) não cobre, como:

prescrições
visitas ao dentista
denturas
exames de vista
aparelhos auditivos

Guarde suas contas e recibos desses serviços. Você precisará deles para calcular suas despesas médicas totais durante o ano. Ao arquivar seus impostos, você listará essas despesas, junto com seus prêmios, como o que é chamado de dedução detalhada do Programa A.

E se eu tiver um plano Parte C, Parte D ou Medigap? / h3>
Você receberá extratos separados de qualquer plano Medicare vendido de forma privada que tenha - incluindo a Parte C, Parte D e Medigap - a menos que você pague por qualquer um deles fora de seus benefícios de Seguro Social.
Se você pagar usando o Seguro Social, receberá informações sobre um SSA-1099. Caso contrário, você receberá um extrato da sua seguradora. Ligue para sua seguradora se não tiver recebido as informações que deveria.

Quais são os limites para a dedução de prêmios do Medicare?

Como regra geral, o IRS permite que você deduza qualquer despesas médicas que excedam 7,5 por cento de sua receita bruta ajustada (AGI). Seu AGI é o valor que você ganha em um ano depois que todos os impostos são retirados. Isso inclui as franquias que você paga para o Medicare ou qualquer outro seguro.

Sua capacidade de deduzir seus prêmios depende do seu AGI e do valor que você paga por seus prêmios.

Por exemplo, digamos que seu AGI fosse $ 20.000. Você pode deduzir qualquer despesa médica que seja superior a 7,5% de sua receita. Neste caso, isso é $ 1.500.

Você também pode ter gasto dinheiro em despesas médicas, como:

franquias
co-pagamentos
cosseguro
serviços não cobertos

Nesse caso, você pode deduzir ainda mais de seus impostos.

Lembre-se de que você pode deduzir qualquer despesa médica que pagar que seja mais de 7,5 por cento de sua receita. Isso significa que você precisará somar todas as despesas de seu SSA-1099, avisos resumidos e quaisquer recibos, para que possa descobrir quanto você pagou para atendimento médico durante o ano fiscal.

E se você for autônomo?

Suas deduções de saúde funcionam de forma diferente se você for autônomo. Os beneficiários autônomos podem deduzir seus prêmios antes dos impostos. Isso é conhecido como uma dedução “acima da linha”.

Retirar prêmios antes dos impostos diminui seu AGI, o que pode permitir que você deduza ainda mais despesas médicas. Além disso, o IRS permite que você deduza seus prêmios do Medicare antes dos impostos para seu cônjuge.

Você é considerado autônomo se possui uma empresa que gera receita, mesmo se for o único proprietário.

Então, por exemplo, se você estiver fazendo um trabalho de consultoria autônomo na aposentadoria, poderá deduzir seus prêmios do Medicare antes dos impostos. Porém, se sua empresa não gerou nenhuma receita, você não pode deduzir seus benefícios antes dos impostos.

Para a maioria das pessoas, deduzir os prêmios antes dos impostos significa uma grande economia de impostos, mas esse pode não ser o caso em todos situações. Você pode optar por não deduzir seus prêmios antes dos impostos e, em vez disso, deduzi-los como deduções discriminadas da Programação A no momento do imposto.

Se você for autônomo, pode usar ferramentas online para ver como seriam os impostos deduções antes do imposto versus deduções discriminadas.

E se você trabalhar e não for autônomo?

Se ainda estiver trabalhando para um empregador, mas tiver o Medicare, você pode usar o Anexo A para deduza seus prêmios. Você pode relacionar todas as suas despesas médicas, incluindo prêmios. As mesmas regras da AGI serão aplicadas, não importando sua fonte de renda.

Como você deduz os prêmios do Medicare?

Você pode deduzir seus prêmios do Medicare em algumas etapas. É importante gastar seu tempo em cada etapa para garantir que você não perca nenhuma economia fiscal.

Aqui estão as etapas para descobrir o valor que você pode deduzir para suas despesas de saúde:

Determine seu AGI para o ano.
Reúna todos os recibos médicos, seu SSA-1099, avisos resumidos e declarações de seguro.
Some o dinheiro que você gastou no seu próprio plano de saúde durante o ano.
Use o Formulário 1040 ou 1040-SR do IRS.
Insira suas despesas médicas nas linhas 1 a 4 do Formulário 1040 ou 1040-SR. O formulário irá guiá-lo pelo cálculo de 7,5 por cento de seu AGI e, em seguida, subtraindo esse número de suas despesas médicas totais.
Você pode deduzir o valor pago por despesas médicas que é mais de 7,5 por cento de seu AGI.

Por exemplo, digamos que você tenha um AGI de $ 40.000. Quando você soma todas as suas despesas médicas do SSA-1099, resumos de avisos, recibos e outras declarações, obtém um total de $ 6.000.

Então, você pode deduzir $ 3.000 dessas despesas médicas: 7,5 por cento de $ 40.000 é $ 3.000 e $ 6.000 menos $ 3.000 é $ 3.000.

Os seguintes recursos podem ajudar com seus impostos ou fornecer mais informações:

Aconselhamento Fiscal para Idosos (TCE). O TCE oferece ajuda gratuita para preparação de impostos de voluntários certificados pelo IRS. Você pode encontrar um escritório local ligando para 888-227-7669.
Assistência para Imposto de Renda Voluntário (VITA). Como o TCE, este serviço oferece ajuda gratuita para preparação de impostos. Você pode entrar em contato com eles pelo telefone 800-906-9887.
Localizador de serviços do IRS. Você pode encontrar fornecedores locais de TCE ou VITA no site do IRS.
Centros de assistência ao contribuinte (TACs). Você pode marcar uma consulta nos TACs para obter respostas às suas perguntas.

O take-away

Você pode deduzir seus prêmios do Medicare e outras despesas médicas de seus impostos .
Você pode deduzir os prêmios pagos por qualquer parte do Medicare, incluindo Medigap.
Você só pode deduzir valores superiores a 7,5 por cento do seu AGI.

Este artigo foi atualizado em 13 de novembro de 2020 para refletir as informações do Medicare de 2021.

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